Dokumentace datové sady

Vybrané kontroly odboru kontrolních činností MHMP

Export dat obsahuje výsledky plánovaných následných veřejnosprávních finančních kontrol MČ HMP a PO HMP, tematických kontrol PO HMP, mimořádných kontrol MČ HMP a PO HMP, včetně kontrol plnění opatření k nápravě nedostatků zjištěných uvedenými kontrolami od 01.01.2020 (dále jen „vybrané kontroly“). Návrh Plánu kontrol, přezkoumávání hospodaření a dalších činností odboru kontrolních činností MHMP na příslušný rok (dále jen „Plán kontrol“) je Radě hl. m. Prahy předkládán ke schválení ve smyslu ustanovení bodu 4 části IV. nařízení ředitele MHMP č. 9/2008 k zajištění veřejnosprávní finanční kontroly v hlavním městě Praze a k plánu kontrolních činností odboru kontrolních činností Magistrátu hlavního města Prahy v rámci hlavního města Prahy. Vychází z doporučení, návrhů a požadavků orgánů hl. m. Prahy, odborů MHMP a z vlastních poznatků odboru kontrolních činností MHMP. Při tvorbě Plánu jsou zohledněny stanovené zásady periodicity uskutečňování jednotlivých kontrolních akcí u příslušných objektů kontrol (u městských částí alespoň 1x za 3 roky, u příspěvkových organizací zřízených hl. m. Prahou 1x za 3 roky, resp. za 5 let – podle velikosti a významu organizace).

Vybrané kontroly obsahují pouze výsek kontrolních činností prováděných odborem kontrolních činností MHMP a obsažených v Plánu kontrol na příslušný kalendářní rok, jejichž výsledky jsou evidovány prostřednictvím SW Evidence kontrol. Vybrané následné veřejnosprávní finanční kontroly jsou prováděny na základě zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o finanční kontrole“) a jejich výsledky jsou sledovány v informačním systému MHMP Evidence kontrol. Obsahem vybraných kontrol není mj. přezkoumávání hospodaření MČ HMP prováděné na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o přezkoumávání hospodaření"), jehož výsledky jsou evidovány jednak prostřednictvím softwaru Ministerstva financí - modulu „MPP“, jednak prostřednictvím zpráv o výsledcích kontrolních činností odboru kontrolních činností MHMP za období jednotlivých kalendářních týdnů a za pololetí, za přezkoumávaný rok potom formou Zpráv o výsledcích přezkoumání hospodaření městských částí hl. m. Prahy za příslušný rok provedených odborem kontrolních činností MHMP – takto zpracované výsledky přezkoumání hospodaření jsou zveřejněny jako přílohy usnesení Rady hl. m. Prahy, kterými je Rada hl. m. Prahy vzala na vědomí, stejně jako výsledky všech ostatních realizovaných kontrol obsažených v Plánu kontrol (http://zastupitelstvo.praha.eu).

Export dat je řazen dle jednotlivých kontrolovaných subjektů (co řádek, to zjištěný nedostatek) v pořadí odpovídajícímu jeho názvu a sídla v souladu s jeho zřizovací listinou. Úplný popis nedostatku je uveden ve sloupci „ZjisteniNedostatek“. Nevyplněný řádek u daného subjektu může být zapříčiněn různými důvody. Například tím, že kontrola v daném roce nebyla zatím zahájena, nebo nebyla ukončena ve smyslu ustanovení § 18 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), ve znění zákona č. 183/2017 Sb. (probíhající kontrola na místě, neskončené námitkové řízení či kontrola bude zahájena/dokončena ve 2. pololetí roku), nebo kontrola byla převedena do následujícího roku (týká se především roku 2020, kdy veřejná správa fungovala v podmínkách vládou ČR vyhlášeného stavu nouze a přijatých mimořádných krizových opatření), či došlo ke sloučení či naopak zrušení jednotlivých subjektů/subjektu aj. Nevyplněné řádky v rámci plánovaných kontrol budou v rámci aktualizací, na základě ukončených kontrol, postupně vyplňovány. Zařazení některých zjištěných nedostatků do kategorie Ostatní nedostatky znamená, že tento nedostatek se v praxi vyskytuje pouze výjimečně, tudíž nastavení SW Evidence kontrol tento nedostatek nezařazuje pod konkrétní ustanovení porušeného právního předpisu.

Aktualizace dat bude probíhat pololetně, a to vždy k 15. 8. a 15. 2. daného roku.

Odbor kontrolních činností je odborem Magistrátu zřízeným pro provádění mj. přezkoumávání hospodaření městských částí hlavního města Prahy podle zákona o přezkoumávání hospodaření, provádění následných veřejnosprávních finančních kontrol podle zákona o finanční kontrole a kontrol hospodaření podle zákona č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o hlavním městě“), na městských částech hlavního města Prahy, provádění následných veřejnosprávních finančních kontrol podle zákona o finanční kontrole a kontrol hospodaření podle zákona o hlavním městě Praze a zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon o rozpočtových pravidlech"), na organizačních složkách a příspěvkových organizacích zřízených hlavním městem Prahou; pro provádění mimořádných následných finančních kontrol podle zákona o finanční kontrole, zákona o hlavním městě Praze a zákona o rozpočtových pravidlech, kontrol zaměřených na pořizování dlouhodobého hmotného majetku, včetně kontrol dodržování právních předpisů souvisejících se zadáváním a realizací veřejných zakázek, a to v orgánech hlavního města Prahy, na městských částech hlavního města Prahy, v příspěvkových organizacích zřízených hlavním městem Prahou a na objektech, kterým byly poskytnuty finanční prostředky z rozpočtu hlavního města Prahy; pro provádění mimořádných kontrolních akcí zaměřených na dodržování zákonnosti a uplatňování zásad hospodárnosti a efektivnosti při hospodaření s majetkem hlavního města Prahy a kontrolních akcí podle požadavků orgánů hlavního města Prahy a orgánů činných v trestním řízení; pro metodické usměrňování jednotné aplikace zákona o finanční kontrole v Magistrátu, městských částech hlavního města Prahy a příspěvkových organizacích zřízených hlavním městem Prahou a pro provádění kontroly plnění vybraných usnesení Zastupitelstva a Rady.